Võrdle bilanssi ja müügireskontot alati sama kuupäeva seisuga.
Võrdle müügireskonto “Laekumata arvete saldo kokku” summat bilansikonto 1210 Nõuded ostjate vastu lõppsaldoga. Kui müügireskontros on “Summa kokku” ja “Jääk” veeru saldod erinevad, siis võrdle 1210 konto saldoga “Jääk” veeru summat.
“Summa kokku” veerus kuvatakse esitatud arve kogusummat, kui arvest on osa tasutud, on “Jääk” veerus näha arve tasumata osa. Arvete tasumata osad moodustavad nõuded ostjate vastu.
Kui müügireskontros on arvega sidumata laekumisi, siis on need kokku arvutatud reale “Ettemaksete summa”. See summa peab kokku minema bilansikontoga 2210 Ostjate ettemaksed.
Kui märkad erinevusi, muuda võrreldavat kuupäeva kuni leiad päeva, mil andmed viimati kokku läksid.
Vaata pearaamatut alates sellest kuupäevast, kui viimati andmed korras olid. Vaata järgneva perioodi andmete read üle, kas midagi tundub vale olevat.
Näiteks, kui otsid erinevuse põhjust kontol Ostjate ettemaksed, siis ei tohi seal olla ridu, mis sisaldavad selgitust “Arve” või “Ostuarve”. Korrektsed read sisaldavad selgitust “Laekumine kliendilt” või “Laekumine ettemaksest kliendilt”. Tasub jälgida ka seda, et real oleks hallil taustal “A” tähis, mis näitab automaatselt koostatud kannet, mida kasutaja ei ole muutnud.
Kui erinevuse põhjus leitud, tee vajalikud parandused.
Teie tagasiside on meile oluline - Kirjuta kommentaar: