Обычно перевод налогов осуществляется из банка, но в ситуации, когда на счете предоплаты в Налоговом департаменте имеются свободные средства, например, за счет предоплаты по НСО, это необходимо немного иначе отразить в программе.
Аналогичным образом следует действовать, если у компании возникли проблемы с уплатой налогов, и оплата производится по графику платежей. Все переводы в Налоговый департамент должны быть сохранены как финансовые записи (кредит банковского счёта, дебет счет предоплаты налогов). Если в течение месяца было сделано несколько переводов в Налоговый департамент, то запись о закрытии налоговых обязательств по заработной плате в рапорте по TSD следует сохранить как сводную на дату последней операции месяца, всегда проверяя суммы по выписке счета предоплаты Налогового департамента.
При указании налогов как оплаченных используйте вместо банковского счета конто-счет «9999 Взаимозачеты», проверьте дату и сумму, затем сохраните выплату (сумма обязательно должна быть в колонке «Налоги»).
Совет Если часть суммы налогов была оплачена из банка, сначала сохраните платёж с использованием конто-счета «9999 Взаимозачеты», а затем сохраните банковский платёж.
При сохранении платежа автоматически составляется запись:
Дебет: 1520 Счет предоплаты налогов
Кредит: 9999 Взаимозачеты
Поскольку деньги фактически не поступили на счет предоплаты налогов, нам нужно, чтобы и по дебету был конто-счет «9999 Взаимозачеты». Откройте выплату и выберите под «Действиями» команду «Изменить финансовую запись» и замените конто-счет 1520 на конто-счет «9999 Взаимозачеты».
Если налоги в модуле зарплат отмечены как уплаченные, то статус заработной платы становится «Оплачено».
Теперь можно сделать обычную запись по закрытию обязательств под рапортом по TSD.
Совет Не забывайте, что запись о закрытии обязательств создаётся автоматически в рапорте TSD за месяц выплаты налогов (например: зарплата была расчитана за апрель → выплачена работнику в мае → налоги были уплачены в июне → запись о закрытии налогов появится в июньском рапорте по TSD, так как налоги были уплачены в июне).
Для проверки рекомендуется просмотреть в главной книге конто-счет «1520 Счет предоплаты налогов» и конто-счета налоговых обязательств. Движение и сумма счета предоплаты по налогу, отраженные в программе, должны соответствовать данным Налогового департамента.
При наличии расхождений нужно перепроверить внесённые данные и при необходимости их исправить.
Необходимую информацию можно получить на сайте налогового департамента в разделе Учёт → Выписки со счёта предоплаты.
При возникновении дополнительных вопросов пишите нам на адрес support@simplbooks.ee.
Оставить комментарий?