Kui olete soetanud põhivara teise liikmesriigi käibemaksukohustuslaselt, siis on vaja see kajastada ka käibedeklaratsioonil. Selleks, et pöördmaksustamine saaks õigesti toimida, tuleks teha täiendusi käibemaksu aruande seadetes.
Klikake aruande kohal hallil ribal kõige parempoolsel “hammasratta” ikoonil – Vaata aruande seadeid
Lisage rea 1 “0% Kauba ühendusesisene soetamine” käibemaksu liigi juurde kontode reeglitesse vajalik põhivara konto (nt 1820 Masinad ja seadmed). Eraldage konto teistest kontodest komaga, tühikut ärge vahele pange ja konto ette kindlasti miinusmärk.
Reale 6.1 lisage samuti see konto juurde, kuid nüüd ilma miinusmärgita.
Salvestage tehtud muudatused.
Kui Teil on vaja kasutada erinevaid põhivara kontosid ühendusesiseselt soetatud põhivarade kajastamiseks, siis lisage kõik vajalikud kontod sama moodi juurde.
Kuna põhivara käibemaks on vaja välja tuua ka eraldi, siis see täiendus tuleb teha EMTA-s (s.t lisada käibemaksu summa ise juurde). Seda me kahjuks programmis välja tuua ei saa, sest muidu läheks see sisendkäibemaksuna topelt arvesse.
Soovitav on teha see konto bilansivälise kontona ja võimalikult lõppu (9998 nt). Pange kontole selline nimi, mis annaks selge vihje konto kasutuseesmärgist, et seda ekslikult ei kasutataks tavalise kulukontona.
Klikake aruande kohal hallil ribal kõige parempoolsel “hammasratta” ikoonil – Vaata aruande seadeid
Järgmiseks valige Toimingud menüüst Muuda aruande seadeid
Reale 1 lisage loodud konto miinusega ja lõppu “d”, nii kajastatakse aruandes ainult konto deebet poolel olevat summat (-9998d)
Reale 6.1 lisage loodud konto ilma miinuseta ja lõppu “d” (9998d)
Põhivara ostuarve sisestage kasutades sobilikku põhivara kontot (18xx seeriast), käibemaksu liigiks valige “0% Kauba ühendusesisene soetamine”. Salvestage ostuarve ja lubage luua põhivara kaart.
Summa käibemaksu aruandes kajastamiseks valige ostuarvel olles Toimingud menüüst “Muuda finantskandeid” ja lisage kandesse kaks rida. Mõlemale reale valige loodud konto (9998) ja kirjutage põhivara summa ühel real deebetisse ja teisel real kreeditisse. Nii jääb konto nulli, aga kajastatakse käibemaksu aruande vajalikel ridadel.
Kontrollige vastava perioodi käibemaksu aruannet. Aruande real 1 ja 6.1 klikates avaneb info, millised kontod ja summad on kaasatud – selle abil saate kontrollida, kas on õigesti olemas.
Põhivara kontosid (18xx) ei soovita käibemaksu aruandesse lisada, sest kontol toimuvad muutused ei pruugi alati olla seotud ostutehinguga (nt liigitatakse teise põhivara kategooriasse, sest oli algselt valesti vms). Samuti tuleks sellisel juhul eraldi kontodel arvestust pidada Eestist ja ühendusesiseselt soetatud üheliigiliste põhivarade puhul.
Lisaküsimuste korral kirjutage meile: support@simplbooks.ee
Teie tagasiside on meile oluline - Kirjuta kommentaar: